FINANCIAL, TAX UND ESG DUE DILIGENCE
Investition in neue Märkte? Verkauf des eigenen Unternehmens? Anpassung des Beteiligungsportfolios?
Diese Entscheidungen stellen Unternehmer vor außergewöhnliche Herausforderungen.
In diesen Fällen benötigen Unternehmen einen Berater, dem sie vertrauen können: Von der individuellen Einzelfrage bis hin zur umfassenden projektbegleitenden Beratung. Die Prüfung und Analyse von unternehmerischen Chancen und Risiken im Rahmen der Due Diligence ist ein Teil unseres Tagesgeschäftes, das wir als Wirtschaftsprüfer für Sie leisten.
Unsere Transaktionsexperten bringen als Steuerberater und Wirtschaftsprüfer ihr steuer- und handelsrechtliches Know-how sowie unternehmerisches Hintergrundwissen insbesondere in folgenden Bereichen ein:
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Durchführung von Financial, Tax und ESG Due Diligence
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Laufende Beratung bei Merger- und Akquisitionsprojekten
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Unterstützung bei Vertragsverhandlungen
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Unternehmensbewertung
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Kaufpreisprüfungen
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Post-Acquisition Audits
Wir konzentrieren uns auf das Wesentliche:
Die Anforderungen unserer Mandanten und unser Können.
TAX DUE DILIGENCE
Im Rahmen einer beabsichtigten Transaktion - Kauf oder Verkauf - ist die Tax Due Diligence Prüfung ein wichtiger Bestandteil, um eine optimale steuerrechtliche Transaktionsstruktur sicherzustellen. Es werden insbesondere steuerliche Chancen und Risiken identifiziert und quantifiziert, die im Zusammenhang mit dem Transaktionsvorhaben stehen. Diese Erkenntnisse und Informationen sind ebenfalls für die Kaufvertragsgestaltung und bezüglich der Höhe des Kaufpreises relevant. Für Sie als Käufer oder auch Verkäufer.
Bei einer Tax Due Diligence kommt eine Konzentration auf Ertragssteuern oder auch die umfassende Analyse weiterer Steuerarten wie Abzugssteuern oder beispielsweise der Umsatzsteuer in Frage. Zusammen stimmen wir in Abhängigkeit Ihrer Bedürfnisse den Umfang unserer Untersuchungen ab.
Wichtige Prüfungsbereiche der Tax Due Diligence betreffen den Gesellschaftsvertrag, Konzernorganigramme und Beteiligungsstrukturen, konzetninterne Transaktionen und Verrechnungspreise sowie vergangene Umstrukturierungen & Erwerbe, Vertragswerke mit Gesellschaftern, Haftungsverhältnisse, Jahresabschlüsse, vorliegende Prüfungsberichte, Steuerbilanzen und Ausschüttungen.
FINANCIAL DUE DILIGENCE
Bei der Financial Due Diligence geht es um die Prüfung der Unternehmenslage in Bezug auf das Unternehmens-Vermögen und der umfassenden Finanz- und Ertragslage. Es werden sämtliche einflussnehmende Kennzahlen geprüft, um die Risiken einer Fehlakquise zu senken (wie z. B. Cashflow, Liquidität, Ertragskraft, Eigenkapital- und Fremdkapitalausstattung, Finanzierungsstruktur, Optionen zum Cash Pooling etc.). Für Sie spielt auch die langfristige strategische Finanzplanung eine Rolle? Gerne bauen wir auf erarbeiteten Ergebnissen auf und liefern Szenarien für die weitere Entwicklung der finanziellen Auswirkungen für Sie als Käufer oder Verkäufer.
Während die Unternehmensbewertung den genauen Unternehmenswert des Target mittels verschiedener ¬Bewertungsmethoden ermittelt, zielt die Financial Due Diligence speziell auf transaktionsrelevante Sachverhalte ab, um auch potenzielle Deal Breaker beim Kauf oder Verkauf aufzuzeigen.
Auch im Leistungsbereich Due Diligence können Sie sich auf unseren Anspruch und auf unsere Beratungsqualität verlassen. Unsere Steuerberater und Wirtschaftsprüfer arbeiten nicht nur reibungslos im Team an den anstehenden Aufgaben, sondern genauso zielorientiert mit Ihren Rechtsberatern. Auf Wunsch empfehlen wir externe kompetente und erfahrene Juristen, die für Ihre Vorhaben bestens geeignet sind und Sie und Ihr Unternehmen im Rahmen einer Legal Due Diligence ergänzend zum Kaufvertrags-Entwurf sowie in den Vertragsverhandlungen begleiten.
Nehmen Sie Kontakt zu uns, Ihrer Kanzlei für Steuerberatung und Wirtschaftsprüfung, auf. Gerne steht Ihnen und Ihrem Unternehmen unser Team - Steuerberater, Wirtschaftsprüfer und Fachkräfte - als verlässlicher Berater und Partner für Ihre Herausforderungen im Rahmen der Due Diligence zur Seite.
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ESG DUE DILIGENCE
Nichtfinanzielle Faktoren strategisch analysieren – fundiert entscheiden.
ESG (Environment, Social, Governance) beeinflusst zunehmend die finanzielle Berichterstattung – und damit auch Transaktionsentscheidungen. Mit unserer ESG Due Diligence schaffen Sie Klarheit über relevante Nachhaltigkeitsaspekte auf Käufer- oder Verkäuferseite – abgestimmt auf Ihr ESG-Ambitionsniveau.
Unsere Services – strategisch, datenbasiert, pragmatisch:
- Definition der gewünschten ESG-Information
- Technische Sammlung der ESG-Daten
- Analyse und Ableitung entscheidungsrelevanter KPIs/KRIs
Profitieren Sie von unserer kombinierten Beratungs- und Wirtschaftsprüfungsexpertise – praxisnah und umsetzungsorientiert.
Ausgewählte Themen aus unserer Praxis:
- Validierung von ESG-Aussagen des Verkaufsobjekts
- Ableitung operativer Maßnahmen aus ESG-Ambitionen (z. B. Ausschluss CO₂e-intensiver Aktivitäten zur Förderung der Nachhaltigkeit)
- Bewertung quantitativer ESG-Einflüsse auf Finanzkennzahlen, Cashflows und Finanzierung
- Einsatz von Benchmarking-Daten zur fundierten Entscheidungsfindung
Mit unserer ESG-Due-Diligence-Expertise bieten wir Ihnen umfassende Analysen und helfen Ihrem Unternehmen, Risiken zu identifizieren, nachhaltige Compliance zu gewährleisten und durch gezielte Advisory Services effektive Lösungen zu entwickeln.
